Назва «Доступний фінансовий лізинг 5-7-9%» знайома багатьом підприємцям. Але на практиці вона часто викликає ще більше запитань. Держава повертає 5% від вартості техніки?
Компенсує частину лізингового платежу?
Чому одне підприємство отримує 5%, а інше — 11%?
Насправді механізм простіший. У 2026 році програму реалізує Національна установа розвитку — НУР, яка стала правонаступником Фонду розвитку підприємництва. Програма «Доступний фінансовий лізинг 5-7-9%» залишається активною, а фінансування надається через уповноважених лізингодавців. До їх переліку входить і ТОВ «ФК «АТОМ ФІНАНС».
Що саме компенсує держава?
Почнемо з головного: держава не компенсує частину вартості самої техніки. 5%, 7%, 9% чи 11% — це не знижка на автомобіль, трактор або обладнання.
Державна підтримка працює інакше: НУР компенсує частину винагороди лізингодавця, щоб для підприємства вартість фінансування знизилася до визначеного програмою рівня. Простими словами: лізингодавець має базову ставку — держава компенсує її частину — клієнт сплачує визначену програмою ставку.
Наприклад, якщо умовна базова винагорода за договором становить 20% річних, а клієнт має право на компенсаційну ставку 5%, то саме клієнт сплачує 5%, а різниця компенсується в межах державної програми.
Хто платить 5%, хто 7%, а хто 11%?
Тут достатньо запам'ятати одну річ: ставка залежить від того, який це бізнес і на яку мету він залучає фінансування. Для пріоритетних напрямів умови найвигідніші.
5% річних
Таку компенсаційну ставку може отримати мікро- та малий бізнес, якщо фінансування відповідає пріоритетному напряму. До таких напрямів належить, зокрема, фінансування сільськогосподарських товаровиробників для здійснення сільськогосподарської діяльності та підприємств, які виготовляють та переробляють продукцію.
7% річних
Для середнього бізнесу за пріоритетними напрямами ставка становить 7% річних. Тобто спрощено:
мікро- або малий агровиробник та підприємства, які виготовляють та переробляють продукцію — 5%,
середній агровиробник та підприємства, які виготовляють та переробляють продукцію — 7%.
11% річних
Якщо підприємство фінансує інвестиційну ціль, яка не належить до пріоритетних напрямів програми, компенсаційна ставка може становити 11% річних.
А де тоді 9%?
За виконання передбачених програмою умов ставка для певних інвестиційних цілей може бути знижена з 11% до 9%. Тому 9% — це не окрема пільгова ставка фінансування, а знижка для лізингоотримувача за збільшення кількості робочих місць (2 і більше, в порівнянні з минулим робочим періодом).
Для агровиробника та підприємств, які виготовляють та перероблюють продукцію, які відповідають пріоритетним напрямкам, нас передусім цікавлять 5% або 7%.
Якщо зовсім коротко
| Хто і для чого залучає фінансування |
Ставка клієнта
|
| Мікро- або малий бізнес, пріоритетний напрям |
5% |
| Середній бізнес, пріоритетний напрям |
7% |
| Інші інвестиційні цілі |
11% |
| За виконання визначених програмою умов |
можливе зниження до 9% |
Важливо розуміти: один лише КВЕД не гарантує отримання певної ставки. Уповноважений лізингодавець перевіряє самого клієнта, його відповідність критеріям програми та мету, для якої купується техніка.
Приклад: агропідприємству потрібен власний автокран
Уявімо мале аграрне підприємство з основним КВЕД: 01.11 — «Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур». Підприємство має власну виробничу базу, зерносховища, силоси, сушильний комплекс та інше обладнання. У процесі роботи регулярно виникає потреба у вантажопідіймальних роботах: монтажі та ремонті конструкцій, обслуговуванні силосів, переміщенні важкого обладнання або проведенні робіт на території господарства. Замість постійного залучення сторонньої техніки підприємство розглядає придбання власного автокрана. Для нашого прикладу беремо техніку, представлену компанією з нашої групи компаній — PACK-TRADE:
XCMG XCT25G5-1 — це універсальний автокран із максимальною вантажністю 25 тонн, розрахований на широкий спектр робіт. Телескопічна стріла разом із додатковим гуськом забезпечує робочу висоту до 49,3 м, а максимальний вантажний момент становить 988 кН·м. Кран оснащений основною та допоміжною лебідками, системою автоматичного обмеження вантажного моменту та гідравлічними опорами, що дозволяють стабільно працювати з важкими вантажами.
Для підприємства це не просто «ще одна одиниця техніки». Власний автокран може виконувати цілий ряд операцій на виробничій базі — від монтажу конструкцій і обладнання до ремонтних та сервісних робіт, де щоразу залучати орендований кран економічно або організаційно незручно.
Актуальна заявлена вартість XCMG XCT25G5-1 становить 10 262 429 грн з ПДВ. Припустимо, підприємство відповідає критеріям малого бізнесу та сільськогосподарського товаровиробника, а автокран використовуватимуть саме для забезпечення його сільськогосподарської діяльності. У такому випадку угода може розглядатися за пріоритетним аграрним напрямом зі ставкою 5% річних.
Остаточне рішення щодо відповідності конкретного клієнта та предмета лізингу умовам програми приймається після перевірки документів та мети фінансування.
Рахуємо на цифрах
Вартість автокрана XCMG XCT25G5-1 становить 10 262 429 грн з ПДВ. У нашому прикладі підприємство вносить 30% власного внеску — 3 078 729 грн. Відповідно, сума, яку необхідно профінансувати в лізинг, становить 7 183 700 грн. Строк фінансування — 36 місяців, або 3 роки.
Оскільки в нашому прикладі йдеться про мале агропідприємство, яке відповідає умовам пріоритетного напряму програми, для розрахунку застосовуємо компенсаційну ставку 5% річних. Якщо для наочності використати рівномірний стандартний графік погашення, орієнтовний щомісячний платіж становитиме ≈ 215 300 грн на місяць
Тобто маємо:
- вартість техніки — 10 262 429 грн;
- власний внесок 30% — 3 078 729 грн;
- сума фінансування — 7 183 700 грн;
- строк — 36 місяців;
- компенсаційна ставка — 5% річних;
- орієнтовний платіж — ≈ 215 300 грн/міс.
За три роки загальна сума таких розрахункових платежів становила б близько 7,75 млн грн, з яких приблизно 567 тис. грн — орієнтовна винагорода за фінансування.
Це спрощений приклад, який показує принцип роботи програми. Він не є індивідуальною комерційною пропозицією АТОМ ФІНАНС. Фактичний графік лізингових платежів формується індивідуально та може враховувати страхування, комісії, реєстраційні й інші супутні витрати.
Наскільки ставка впливає на платіж?
Для порівняння залишимо ті самі параметри: 7 183 700 грн фінансування на 36 місяців, але змінимо ставку. При 11% річних (орієнтовний стандартний графік погашення) платіж становив би вже ≈ 235 200 грн на місяць. Тобто різниця порівняно з 5% — майже 19 900 грн щомісяця. За три роки різниця в розрахунковій вартості фінансування становила б приблизно 716 тис. грн.
Цей приклад добре показує, чому навіть декілька процентних пунктів мають значення, коли бізнес фінансує актив вартістю понад 10 млн грн. Водночас ці 716 тис. грн не слід називати сумою державної компенсації. Фактичний обсяг компенсації НУР визначається на основі базової винагороди за конкретним договором фінансового лізингу. Тут ми порівнюємо різні ставки лише для того, щоб наочно показати, як вони впливають на фінансове навантаження підприємства.
Як змінюється платіж залежно від ставки?
Для нашого прикладу — 7 183 700 грн на 36 місяців — орієнтовний розрахунок виглядає так:
| Ставка |
Орієнтовний щомісячний платіж |
| 5% |
≈ 215 300 грн |
| 7% |
≈ 221 800 грн |
| 9% |
≈ 228 400 грн |
| 11% |
≈ 235 200 грн |
На перший погляд різниця між 5% і 7% або між 9% і 11% може здаватися невеликою. Але на значній сумі й протягом трьох років вона вже перетворюється на сотні тисяч гривень. Саме тому компенсаційна ставка має реальне значення для економіки інвестиції.
Чи є інші витрати?
Так. Програма здешевлює саме винагороду за фінансування, але не означає, що всі інші витрати за договором зникають. Залежно від конкретної угоди до них можуть належати:
- одноразова комісія лізингодавця;
- страхування предмета лізингу;
- реєстраційні витрати;
- інші супутні платежі.
Тому при оцінці пропозиції важливо дивитися не лише на ставку 5%, а на повний індивідуальний розрахунок.
Що потрібно запам'ятати підприємцю
Програма «Доступний фінансовий лізинг 5-7-9%» не означає, що держава повертає підприємцю частину вартості техніки. Механізм працює інакше:
1. Бізнес обирає необхідну техніку або обладнання.
2. Уповноважений лізингодавець перевіряє підприємство та мету фінансування.
3. Визначається, чи відповідає угода пріоритетному напряму програми.
4. Встановлюється компенсаційна ставка, яку фактично сплачуватиме клієнт.
Для мікро- та малого бізнесу за пріоритетним напрямом вона може становити 5% річних, для середнього — 7% річних. Для інших інвестиційних цілей ставка може становити 11% річних із можливістю її зниження до 9% за виконання передбачених програмою умов.
Тому підприємцю варто ставити питання не «Скільки від вартості техніки поверне держава?», а «До якої ставки може бути здешевлене фінансування саме для мого бізнесу?»
ТОВ «ФК «АТОМ ФІНАНС» є уповноваженим лізингодавцем програми «Доступний фінансовий лізинг 5-7-9%». Тому ще до оформлення угоди можна перевірити, чи відповідають конкретне підприємство, мета фінансування та обрана техніка умовам програми, і отримати індивідуальний розрахунок.
